実現益と評価益の違い

実現益と評価益の違い

投資で利益を得る仕組み

– 投資で利益を得る仕組み

投資の世界では、企業が発行する株式や国や企業がお金を借りるために発行する債券、それらを組み合わせた投資信託など、様々な金融商品に投資することができます。これらの商品は市場で売買され、需要と供給の関係によって価格が変動します。

投資で利益を得るには、購入した時よりも価格が値上がりしたタイミングで売却する必要があります。この差額が投資家の利益となるわけです。例えば、1株1000円の株式を100株購入し、その後価格が上昇し1株1500円で売却した場合、(1500円-1000円) x 100株 = 5万円の利益を得ることができます。

しかしながら、投資は常に利益が保証されているわけではありません。購入した時よりも価格が値下がりしたタイミングで売却すると、その差額は損失となってしまいます。投資には、利益と損失のリスクが常に伴うことを理解しておく必要があります。

さらに、投資による利益は価格変動による売却益だけではありません。株式投資では、企業の業績に応じて配当金が支払われることがありますし、債券投資では定期的に利息を受け取ることができます。このように、投資によって得られる利益には様々な種類があります。

実現益とは

– 実現益とは

投資の世界では、株や債券といった金融商品を売買して利益を得ることが目的となります。
購入した金融商品の価格が値上がりしたタイミングで売却すれば、利益を確定させることができますが、この確定した利益のことを「実現益」と呼びます。

例えば、1株1,000円の株を100株購入したとします。その後、株価が上昇し、1株1,500円になったタイミングで売却した場合を考えてみましょう。
この場合、1株あたり500円の値上がりなので、100株を売却すると(1,500円 – 1,000円) × 100株 = 50,000円の利益となります。
この50,000円が、実際に手にすることができる「実現益」です。

反対に、保有している金融商品の価格が下落したタイミングで売却すると「実現損」が発生します。
投資においては、この実現益と実現損のバランスが重要になります。
「実現益」は、確定利益とも呼ばれ、リスク管理の観点からも重要な概念です。
株価は常に変動するため、利益が出ているうちに確定させておくことで、損失を最小限に抑え、着実に資産を増やしていくことができるでしょう。

評価益とは

– 評価益とは

投資の世界では、株式や投資信託など、お金を投じて購入した資産の価格が変動することによって利益や損失が発生します。資産を売却して実際に利益が確定した状態を「実現益」、反対に損失が確定した状態を「実現損」と呼びます。

一方、「評価益」とは、保有している金融商品をまだ売却していない段階で、現在の価格に基づいて計算された利益のことを指します。

例えば、1株1,000円の株を100株購入したとします。その後、株価が上昇し1株1,500円になったとしましょう。この時点で保有株の時価は150,000円となり、購入時よりも50,000円増加しています。しかし、まだ株を売却していないため、この50,000円は評価益に過ぎません。

評価益は、あくまで評価時点での利益であり、将来株価が下落すれば減少したり、消失したりする可能性もあります。株価の変動によって評価額は上下するため、評価益は確実な利益ではないことを理解しておく必要があります。

実現益と評価益の違い

投資の世界では、「利益」と一言で言っても、それが確定した利益なのか、それともまだ確定していない利益なのかによって、呼び方が異なります。確定した利益のことを「実現益」、まだ確定していない利益のことを「評価益」と言います。

実現益とは、実際に保有している資産を売却することによって得られた利益のことです。例えば、100万円で購入した株式を150万円で売却した場合、実現益は50万円となります。この利益は、実際に売却することによって確定した利益なので、確定申告など税金の計算にも使用されます。

一方、評価益とは、保有している資産の価格が購入時よりも値上がりしたことによって得られる利益のことです。例えば、100万円で購入した株式が現在150万円になっている場合、評価益は50万円となります。ただし、この利益はあくまでも評価時点での利益であり、実際に売却して現金化しない限りは確定しません。そのため、評価益は「含み益」とも呼ばれます。

投資判断を行う上では、実現益と評価益の両方を考慮することが重要です。評価益が大きくても、リスクが高い投資を続けていれば、将来的に損失が発生する可能性もあります。投資をする際には、目先の利益にとらわれず、長期的な視点で投資計画を立てることが大切です。

まとめ

– 投資で利益を得るには？実現益と評価益の違いを押さえよう！投資の世界では、「利益」と一言で言っても、それが確定した利益なのか、それともまだ確定していない利益なのかによって、呼び方が異なります。投資判断において重要なのは、この違いをしっかりと理解しておくことです。「実現益」とは、実際に資産を売却することによって確定した利益のことを指します。例えば、100万円で購入した株式を150万円で売却した場合、50万円が実現益となります。この利益は、確定した利益として確定申告の対象となります。一方、「評価益」は、保有している資産の価値が上昇したものの、まだ売却しておらず、利益が確定していない状態を指します。例えば、100万円で購入した株式の現在の価格が150万円に上昇した場合、50万円が評価益となります。しかし、この時点ではまだ株式を保有しているため、利益はあくまで「評価」上のものに過ぎません。株式市場が変動し、価格が下落する可能性もあるため、注意が必要です。投資判断を行う際には、実現益と評価益の違いを踏まえ、短期的な利益にとらわれず、長期的な視点で投資計画を立てることが大切です。目先の評価益に一喜一憂するのではなく、将来的な資産形成を見据え、計画的に投資を進めていきましょう。ただし、投資にはリスクがつきものです。投資判断は自己責任で行う必要があります。最終的な投資の判断は、ご自身の責任においてお願いいたします。