NISA非課税期間：投資前に知っておきたいこと

NISA非課税期間：投資前に知っておきたいこと

NISAの非課税期間とは

– NISAの非課税期間とはNISA（少額投資非課税制度）は、投資によって得た利益が一定期間非課税になる制度です。通常、投資で得た利益には約20%の税金がかかりますが、NISAを利用すれば、この税金が一定期間免除されます。これは、投資を始める方にとって大きなメリットと言えます。しかし、NISAの非課税制度には期間が定められており、その期間を過ぎると通常の課税対象となってしまう点に注意が必要です。NISAには、「一般NISA」と「つみたてNISA」の2種類があり、それぞれ非課税期間が異なります。「一般NISA」は、年間120万円の投資枠を5年間非課税で運用できます。短期的な投資やまとまった資金で運用したい場合に適しています。一方、「つみたてNISA」は、年間40万円の投資枠を最長20年間非課税で運用できます。長期的な資産形成を目的とする場合、例えば、老後資金の準備や教育資金の積立などに適しています。どちらのNISAがよいかは、投資の目的や期間、投資経験などによって異なります。ご自身の状況に合わせて選ぶようにしましょう。なお、非課税期間が終了したNISA口座の資産は、特定口座や課税口座に移管したり、新たにNISA口座を開設して非課税運用を継続したりすることができます。

非課税期間の落とし穴

– 非課税期間の落とし穴投資信託などで運用益が非課税になるNISA口座ですが、非課税でいられる期間には注意が必要です。NISA口座には、一般NISAとつみたてNISAの2種類があり、それぞれ非課税期間が異なります。一般NISAの場合、年間120万円までの投資に対して最長5年間、運用益が非課税になります。しかし、勘違いしやすい点として、非課税期間は投資した日からではなく、その年の1月1日から始まります。例えば、2023年12月に投資した場合、投資した日から5年間ではなく、2023年1月1日から2027年12月31日までの5年間が非課税期間となります。つまり、年末に投資すると、年始から投資した場合と比べて、非課税期間が実質的に短くなってしまうのです。つみたてNISAの場合も同様に、年間40万円までの投資に対して、投資した年から最長20年間が非課税期間となります。こちらも、投資したタイミングに関わらず、その年の1月1日から20年間となるため注意が必要です。NISA口座を利用する際は、非課税期間を最大限に活用するためにも、年初から投資を開始するのが有利と言えるでしょう。

非課税期間終了後の対応

– 非課税期間終了後の対応少額投資非課税制度（NISA）を利用すると、一定期間、投資で得た利益が非課税になるという大きなメリットがあります。しかし、この制度には期限があり、非課税期間が終了すると、保有している投資信託や株式は、自動的に特定口座や一般口座に移管されることになります。非課税期間中は利益にかかる税金が優遇されますが、非課税期間終了後は、保有している投資商品は、通常の金融商品と同じ扱いになります。具体的には、非課税期間終了時に保有していた投資商品は、その時点での時価で特定口座や一般口座に移管されます。その後、売却して利益が出た場合や、配当金を受け取った場合には、税金がかかることになります。つまり、非課税期間終了後も投資を続ける場合は、利益に対して税金がかかることを踏まえて、投資戦略を見直す必要があります。例えば、非課税期間中に値上がりが見込める投資信託を購入し、非課税期間終了後に売却して利益を確定させるという方法も考えられます。また、非課税期間終了後も長期保有を続ける場合は、配当金にかかる税金なども考慮する必要があります。非課税期間終了後の対応は、投資商品や投資戦略によって異なるため、事前に証券会社などに相談し、適切な対応をとるようにしましょう。

賢くNISAを活用するために

– 賢くNISAを活用するために

NISAは、投資で得た利益が一定期間非課税になるお得な制度です。
しかし、せっかくNISAを利用するなら、そのメリットを最大限に活かしたいですよね。
そのために重要なのが、非課税期間を意識した投資計画を立てることです。

NISAには、一般NISAとつみたてNISAの二つの種類があります。
一般NISAは、年間120万円まで、どんな金融商品にも投資できますが、非課税期間は5年間と短いです。
そのため、一般NISAは、短期的な投資目標を設定し、効率的に運用していく必要があります。
例えば、5年後に住宅購入の頭金を貯めるといった目標を立て、そのために必要な金額を逆算して、毎年の積立額を決めるといった方法が考えられます。

一方、つみたてNISAは、年間120万円の範囲内で、金融庁が厳選した投資信託など、長期投資に適した商品に積立投資できます。
つみたてNISAは、一般NISAよりも非課税期間が20年間と長く、長期的な資産形成に適しています。
老後の生活資金を準備する、といった長期的な目標のために、コツコツと積立投資を続けることが重要です。

なお、NISA口座で保有していた金融商品は、非課税期間が終了した後も、特定口座や一般口座に移管して運用を続けることができます。
非課税期間中は、積極的に投資を行い、非課税のメリットを最大限に享受しましょう。