NISA投資で得た利益は非課税？譲渡所得の仕組みを解説

NISA投資で得た利益は非課税？譲渡所得の仕組みを解説

投資で得られる利益と税金の関係

お金を増やす手段として、投資は非常に魅力的な選択肢です。しかし、投資によって得られる利益には、給与と同様に税金が課せられることがあります。株式や投資信託を売却して得られた利益は「譲渡所得」として課税対象となります。つまり、投資によって得た利益の一部は税金として支払わなければならないのです。

譲渡所得の税率は一律20％（所得税15％、住民税5％）です。例えば、投資によって100万円の利益を得た場合、おおよそ20万円が税金として差し引かれることになります。ただし、年間の譲渡所得が20万円以下の場合、確定申告が不要であり、税金を支払う必要がありません。

投資を行う際は、利益が出た場合の税金についても考慮する必要があります。税金が差し引かれることを理解した上で、投資計画を立てることが重要です。

NISA口座の大きな利点

投資を始めたいけれど、税金が心配で踏み出せないという方も多いのではないでしょうか？そんな投資初心者に特におすすめなのが、「NISA（少額投資非課税制度）」です。
NISAは、年間120万円までの投資を可能とする制度で、この制度を利用して購入した金融商品の値上がり益や分配金は非課税となるという大きなメリットがあります。
通常、株式や投資信託などで得た利益には約20％の税金がかかります。
たとえば、100万円を投資して20万円の利益が出た場合、本来なら4万円を税金として支払わなければなりません。
しかし、NISA口座を利用すれば、この4万円の税金を支払う必要がないのです。
つまり、NISA口座で投資を行うことで、得られた利益を全て自分のものにすることができるというわけです。

さらに、投資で得た利益を再投資に回すことも可能で、資産形成を効率的に行いたいと考える方にとって、NISAは非常に有用な制度です。

NISA口座で非課税となる譲渡所得

– NISA口座で非課税になる譲渡所得

NISA口座を利用することで、得られた利益が非課税となるという大きな利点があります。
では、具体的にどのような利益が非課税になるのでしょうか？
それは、NISA口座で購入した金融商品を売却して得た利益、つまり「譲渡所得」です。

たとえば、NISA口座で購入した株式を考えてみましょう。
購入時より株価が上昇し、それを売却して利益を得た場合、通常であればその利益に約20%の税金がかかるわけですが、NISA口座で購入した株式の利益については非課税となります。
つまり、本来支払うべき税金分だけ、自分の利益が増えるということになります。

さらに、株式だけでなく、投資信託やETF（上場投資信託）なども、NISA口座で購入することで、売却益や分配金が非課税となります。

このように、NISA口座を利用することで、投資初心者でも税金を気にせずに投資に専念できるという大きなメリットがあるのです。

非課税期間と注意が必要な点

投資でお金を増やしたいと考える方にとって、税金がかからない「非課税制度」は非常に魅力的です。その中でも、NISA口座は少額から始められる投資の選択肢として人気を集めています。しかし、NISA口座を利用する際には、注意すべきポイントがいくつか存在します。

まず、NISA口座には「一般NISA」と「つみたてNISA」の2種類があり、それぞれ非課税で投資できる期間が異なります。「一般NISA」では年間120万円まで投資可能で、最長5年間利益が非課税です。一方、「つみたてNISA」は年間40万円までの投資が可能ですが、最長20年間にわたって利益が非課税となります。

非課税期間が終了した場合、保有している投資信託は自動的に課税口座に移行されるか、売却する必要が出てきます。課税口座に移行した際には、それ以降に得られる利益は課税対象となってしまいます。どちらのNISA口座が自分に合っているかは、投資スタイルや目標によって異なるため、じっくりと検討し、自分にとって最適な方法を選ぶことが大切です。

長期的な資産形成にNISAを活用する

将来のお金について考えると、多くの人が不安を感じるものです。しかし、今からしっかりと準備を進めておくことで、将来の選択肢を広げ、より豊かで充実した生活を送る可能性を高めることができます。そのための有効な手段の一つが、資産運用、すなわちお金を「育てる」ことです。

「投資」という言葉を聞くと、難しそうだと感じる方もいるでしょう。しかし、少額から始められる制度も存在します。それが「NISA」です。NISA制度は、株や投資信託などの金融商品で得られた利益が、所定の条件を満たすと税金がかからなくなる仕組みを持っています。

NISAには、年間の投資上限金額や運用期間に違いがあるいくつかの種類があるため、ご自身の投資経験や目標に応じて、最適なNISA口座を選択することが重要です。

NISAを利用する際には、いくつかの注意点が存在します。まず、NISA口座で購入可能な金融商品は限られています。また、運用期間にも制限があり、途中で解約した場合、非課税のメリットを享受できないことがあります。NISA口座を開設する前には、制度の詳細をよく理解しておくことが大切です。