実現益と評価益の違い

実現益と評価益の違い

投資で利益を得る仕組み

– 投資で利益を得る仕組み

投資の世界では、企業が発行する株式や国や企業が資金調達のために発行する債券、さらにはそれらを組み合わせた投資信託など、様々な金融商品に投資することが可能です。これらの金融商品は市場で売買され、需要と供給の関係によって価格は変動します。

投資によって利益を得るためには、購入価格よりも上昇したタイミングで売却しなければなりません。この価格差が投資家にとっての利益となるのです。例えば、1株1000円で購入した株式を100株買い、その後株価が上がって1株1500円になった場合、(1500円-1000円) x 100株 = 5万円の利益を得ることができます。

しかし、投資には常に利益が保障されているわけではありません。購入価格よりも下がったタイミングで売却すると、その差額は損失となります。したがって、投資には利益と損失のリスクが常に伴うことを理解しておく必要があります。

さらに、投資から得られる利益は価格変動による売却益だけではありません。株式投資では、企業の業績に応じて配当金が支払われることがありますし、債券投資では定期的に利息を受け取ることができることもあるのです。このように、投資によって得られる利益にはさまざまな種類が存在します。

実現益とは

– 実現益とは

投資の分野においては、株や債券などの金融商品を売買して利益を得ることが目標となります。
購入した金融商品が値上がりした際に売却すれば、その利益を確定させることができ、この確定した利益が「実現益」と呼ばれます。

例えば、1株1,000円の株を100株購入したとします。その後、株価が上昇し、1株1,500円で売却した場合を考えてみましょう。この場合、1株あたり500円の値上がりがあり、100株を売却すると(1,500円 – 1,000円) × 100株 = 50,000円の利益となります。
この50,000円が、実際に手にすることができる「実現益」となるのです。

逆に、保有している金融商品の価格が下がったタイミングで売却すると「実現損」が発生します。投資においては、この実現益と実現損のバランスが非常に重要です。
「実現益」は、確定利益とも呼ばれ、リスク管理の観点からも重要な概念であると言えます。株価は常に変動するため、利益が出ているうちに確定させておくことで、損失を最小限に抑え、着実に資産を増やしていくことが期待できるでしょう。

評価益とは

– 評価益とは

投資の世界では、株式や投資信託など、資金を投じて購入した資産の価格が変動することによって利益や損失が発生します。資産を売却して実際に利益が確定した状態を「実現益」、逆に損失が確定した状態を「実現損」と呼びます。

一方、「評価益」とは、保有している金融商品をまだ売却していない段階で、現在の価格に基づいて計算された利益を指します。

例えば、1株1,000円の株を100株購入したとします。その後、株価が上昇し1株1,500円になったとしましょう。この時点で保有株の時価は150,000円となり、購入時よりも50,000円増加しています。しかし、まだ株を売却していないため、この50,000円は評価益に過ぎません。

評価益は、あくまで評価時点での利益であり、将来株価が下がればその額は減少するか、消失することもあります。株価の変動によって評価額は変わるため、評価益は確実な利益ではないことを理解しておく必要があります。

実現益と評価益の違い

投資の分野において、「利益」と一口に言っても、それが確定した利益なのか、またはまだ確定していない利益なのかによって呼び方が異なります。確定した利益を指すのが「実現益」、未確定の利益については「評価益」と称されます。

実現益とは、実際に保有している資産を売却することで得られる利益のこと</spanです。たとえば、100万円で購入した株式を150万円で売却した場合、実現益は50万円になります。この利益は、実際に売却によって確定したものなので、確定申告などの税金計算にも利用されます。

その一方で、評価益とは、保有している資産の価格が購入時よりも上昇したことによる利益を指します</span。例えば、100万円で購入した株式が現在150万円になっている場合、評価益は50万円となります。ただし、この利益はあくまで評価時点でのものであり、実際に売却して現金化しない限りは確定しません。そのため、評価益は「含み益」とも呼ばれるのです。

投資判断を下す際には、実現益と評価益の両方を考慮することが非常に大切です。評価益が大きくても、リスクの高い投資を続けている場合、将来的に損失が生じる可能性もあります。投資を行う際には、短期的な利益にとらわれず、長期的な視点で投資計画を立てることが重要です。

まとめ

– 投資で利益を得るには？実現益と評価益の違いをしっかり押さえよう！投資の世界では、「利益」と一言にしても、それが確定した利益か、あるいはまだ確定していない利益かによって名称が異なります。投資判断において重要なのは、この違いを正確に理解することです。「実現益」とは、実際に資産を売却することによって確定した利益を指します。例えば、100万円で購入した株式を150万円で売却した場合、50万円が実現益として計上されます。この利益は、確定した利益として確定申告の対象となるのです。一方で、「評価益」は、保有している資産の価値が上昇したものの、まだ売却していないため利益が確定していない状態を指します。たとえば、100万円で購入した株式の現在の価格が150万円に上昇した場合、50万円が評価益となります。しかし、この時点ではまだ株式を保有しているため、利益はあくまで「評価」上のものであることに留意が必要です。株式市場は変動が激しく、価格が下落するリスクもあるため、注意が必要です。投資判断を行う際には、実現益と評価益の違いをしっかりと考慮し、短期的な利益に惑わされず、長期的な視点で投資計画を立てることが肝要です。目先の評価益に一喜一憂することなく、将来的な資産形成を視野に入れ、計画的に投資を進めていくことが求められます。ただし、投資には常にリスクが伴いますので、投資判断は自己責任で行う必要があります。最終的な投資の判断は、ご自身の責任においてお願い申し上げます。