投資でよく聞く「含み益」って？

投資でよく耳にする「含み益」とは？

投資と評価

– 投資と評価

投資の世界では、自分が保有している資産の価値は常に変動しています。これは、株式や投資信託といった金融商品が市場の状況に大きく影響されるためです。

例えば、ある企業の業績が良くなれば、その企業の株価は上昇する傾向があります。一方で、業績が悪化したり、市場全体が冷え込んでしまうと、株価は下がることがあります。

このように、投資した資産の価値は、その時々の市場環境によって絶えず変化しており、昨日購入した資産が、今日には値上がりしていることもあれば、反対に値下がりしていることも珍しくありません。

さらに、この保有資産の時価の変動によって生じる利益と損失のことを「評価益（損）」と呼びます。

例えば、1株1,000円で購入した株式が、1,100円に値上がりした場合、その株式には100円の「評価益」が発生しています。逆に、900円に値下がりした場合は、100円の「評価損」が発生していることになります。

重要なのは、評価益や評価損は、あくまで資産を保有している間の時価の変動を示すものであり、実際に売却して現金化するまでは確定した利益や損失ではないという点です。

投資を行う際には、この評価益や評価損に過度にとらわれず、長期的な視点で資産の価値を見極めることが重要です。

含み益とは

– 含み益について「含み益」というのは、保有している資産を売却した場合に得られる可能性のある利益のことです。株や不動産といった価値が変動する資産を保有している場合に、この含み益が発生します。例えば、あなたが1株1,000円で購入した株式があると仮定しましょう。その後、市場が好調になり、その株式の価格が1株1,500円に上昇したとします。この時点で、あなたはその株式を保有している状態で、売却はまだ行っていません。しかし、もし今売却すれば、1株あたり500円の利益を得ることができるのです。このように、まだ売却はしていないものの、売却することで得られるであろう利益のことを「含み益」として呼ぶのです。逆に、購入した時よりも価格が下落している場合は「含み損」と呼ばれます。たとえば、上記の例で、株式の価格が1株700円に下がった場合、300円の含み損が発生することになります。含み益は売却するまで確定した利益ではありません。資産の価格が変動することで、含み益も変わりますし、含み益が出ている状態でも、売却するまで利益は確定しません。また、税金に関しても、含み益には課税されず、実際に売却して利益が確定した段階で課税されることになります。

含み益に関する注意点

– 含み益に関する注意点として、投資の世界では、保有している資産の価値が上昇すると「含み益」という言葉が頻繁に使用されます。これは、まるで宝くじに当たったかのような高揚感を与えることもあるかもしれません。しかし、含み益はあくまでも「もしも今売却したら、これだけの利益が出そうだ」という予測に過ぎないのです。実際に売買を行い、現金化して初めて利益が確定するのです。例えば、あなたが1株1,000円の株を100株購入したとしましょう。その後、株価が上昇し、1株1,500円になった場合、あなたには50,000円の含み益があることになります。しかし、これはあくまでも「もし今売れば」の話です。もし、あなたが売却せずに保有し続け、その後株価が下落して1株500円になってしまった場合、50,000円の含み損に転落する可能性もあります。投資を行う上で重要なのは、目先の含み益に惑わされることなく、長期的な視点で冷静に判断することです。企業の業績や将来性、市場全体の動向などを分析し、本当にその投資を続けるべきなのか、それとも利益を確定させるために売却すべきなのか、慎重に検討することが求められます。

税金に関する情報

– 税金に関する情報を知っておくことは、投資で利益を追求する際には避けて通れない要素です。株式投資においては、利益が発生している状態でも、実際に売却して利益を確定しない限りは税金は発生しません。これを「含み益」と呼びます。株式を売却し、利益が確定した時点で初めて税金が発生します。その際、利益の額に応じて税率が適用され、納税義務が生じることになります。つまり、同じ利益が出ていても、保有しているだけでは税金はかからず、売却を行った時点で初めて税金がかかることになります。したがって、長期的な投資を考える際には、税金についても十分に考慮することが重要です。たとえば、短期的に頻繁に売買を行うと、その都度税金が発生し、利益を圧迫する可能性があります。一方で、長期保有を選択することで、利益が大きくなっても売却するまでは税金は発生しません。また、長期保有に対する税制優遇措置も存在します。このように、投資戦略を立てる際には税金の影響も考慮することで、より効率的に資産形成を進めることができます。

まとめ

– 投資における重要な概念「含み益」とは？ 注意すべきポイントも解説！

投資の世界でよく聞かれる「含み益」。これは、保有している資産の価値が購入時よりも上昇しており、売却すれば利益が出ると予想される状態を指します。

たとえば、1株1,000円で100株の株を購入したとします。その後、株価が上昇し1株1,500円になった時、評価額は15万円となり、購入時と比べて5万円のプラスになっています。これが「含み益」です。

ただし、含み益はあくまで「売却した場合に得られると予想される利益」であり、確定した利益ではありません。株価は常に変動するため、含み益が発生している状態でも、実際に売却するまで利益が確定することはありません。

投資判断において、含み益のみにとらわれることは危険です。市場全体の動向や各企業の業績、そして自身の投資目標などを総合的に評価し、冷静な投資判断を行うことが重要です。