企業年金

- 将来の年収設計における重要性人生を歩む上で、結婚、住宅の購入、子供の教育資金など、様々な場面で大きな費用が発生します。このようなライフイベントを乗り越え、将来にわたって安心して暮らしていくためには、計画的な資金準備が欠かせません。そして、その土台となるのが将来の年収設計です。将来の年収は、現在の収入をベースに、昇給や転職、副業など様々な要素によって変化していきます。そのため、自身のキャリアプランと照らし合わせながら、現実的な年収の見通しを立てることが重要です。将来の年収を見積もる上で、一つの指標となるのが予定昇給指数です。これは、過去の昇給率や会社の業績、経済状況などを加味して算出され、将来の昇給額を予測する目安となります。ただし、予定昇給指数はあくまで予測値であり、会社の業績悪化や予期せぬ経済状況の変化によって、実際の昇給額が異なる可能性も考慮しなければなりません。将来の年収を予測することは、ライフプランを立てる上での第一歩と言えます。しっかりと年収設計を行うことで、将来のライフイベントに備えた資金計画を立て、安心して生活を送ることができるようになるでしょう。

老後の生活設計において、年金は欠かせない収入源です。特に、会社員や公務員などが加入する企業年金は、国民年金に上乗せして受け取れるため、その金額によって老後の生活水準は大きく変わってきます。企業年金の中には、「キャッシュバランスプラン」と呼ばれる制度があります。この制度では、将来受け取れる年金額が、運用実績ではなく、あらかじめ決められた一定の利率（予定利率）で計算されるという特徴があります。つまり、毎月決まった額が積み立てられていくように見えるため、将来の受給額をイメージしやすいというメリットがあります。 しかし、経済状況や物価は常に変動するものです。将来、物価が大きく上昇した場合、年金資産は目減りし、受け取れる年金の購買力が低下してしまう可能性があります。例えば、100円の物が将来200円になった場合、同じ金額の年金を受け取っても、以前と同じ水準の生活を送ることは難しくなります。 このような事態に対応するために、キャッシュバランスプランでは「予定再評価率」を用いて、将来の給付額を調整します。予定再評価率は、物価や賃金の変動などを考慮して設定され、将来の年金資産の実質的な価値を維持することを目的としています。そのため、将来の年金受給額は、予定利率だけでなく、この予定再評価率によっても影響を受ける可能性があることを理解しておく必要があります。