取得単価

- 投資信託における「取得単価」とは？投資信託を購入する際、多くの人は基準価額を参考にしているでしょう。しかし、表示されている基準価額だけで投資判断をしてはいけません。投資信託では、基準価額に加えて、購入時手数料や信託報酬などの諸費用が発生します。この諸費用を含めた実質的な購入価格のことを「取得単価」と呼びます。例えば、基準価額が1万円の投資信託を購入する際に、購入時手数料として100円かかったとします。この場合、取得単価は10,100円となります。このように、取得単価は基準価額に諸費用を加えた金額となるため、投資信託の実際の収益を把握する上で非常に重要な指標となります。さらに、取得単価は将来、投資信託を売却する際にも重要な役割を果たします。売却時に利益が出た場合、その利益に対して譲渡所得税が課税されますが、この譲渡所得税の計算基礎となるのが取得単価です。具体的には、「売却価額 - 取得単価 = 譲渡所得」として計算されます。取得単価を把握しておくことで、売却時の利益を正確に把握することができ、適切な税金対策を立てることにも繋がります。投資信託を購入する際には、目先の基準価額だけでなく、取得単価にも目を向け、将来の収益や税金 implications まで見据えた投資判断を行うようにしましょう。